1.財務現(xiàn)金流量表

　　財務現(xiàn)金流量表反映項目計算期內(nèi)各年的現(xiàn)金收支，用以計算各項動態(tài)和靜態(tài)評價指標，進行項目財務盈利能力分析。財務現(xiàn)金流量表分為：

　　（1）項目財務現(xiàn)金流量表。該表不分投資資金來源，以全部投資作為計算基礎，用以計算項目全部投資財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值及投資回收期等評價指標，考察項目全部投資的盈利能力，為各個投資方案（不論其資金來源及利息多少）進行比較建立共同基礎。

　　（2）項目資本金現(xiàn)金流量表。該表用于計算頂目資本金財務內(nèi)部收益率。

　　（3）投資各方財務現(xiàn)金流量表。該表從投資者角度出發(fā)，以項目投資者的出資額作為計算基礎，把借款本金償還和利息支付作為現(xiàn)金流出，用以計算投資各方財務內(nèi)部收益率。

　　2.利潤和利潤分配表

　　該表反映項目計算期內(nèi)各年的營業(yè)收入、總成本費用、利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用以計算總投資收益率、項目資本金凈利潤率等指標。

　　3.財務計劃現(xiàn)金流量表

　　該表反映項目計算期內(nèi)各年的投資、融資及經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入和流出，用于計算累計盈余資金，分析項目的財務生存能力。

　　4.資產(chǎn)負債表

　　用于綜合反映項目計算期內(nèi)各年年末資產(chǎn)、負債和所有者權益的增減變化及對應關系，計算資產(chǎn)負債率。

　　5.借款還本付息計劃表

　　用于反映項目計算期內(nèi)各年借款的使用、還本付息，以及償債資金來源，計算償債備付率、利息備付率指標。

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